2024年是汉江集团实现“十四五”规划目标任务的关键一年，也是汉江集团奋进第四次创业新征程极为重要的一年，做好全年工作意义重大。为巩固深化汉江集团公司“合规管理年”工作成效，推进合规管理文化建设，营造良好的合规管理氛围，本号特开设了《“一把手”谈合规》栏目。本期为大家分享弘源碳化硅公司党总支书记、副经理姜晓灵的《浅谈合规管理如何助力企业高质量发展》。

自开展合规管理工作以来，弘源碳化硅公司按照“强内控、防风险、促合规”的目标要求，健全合规管理体系，强化合规管理意识，培育合规管理文化，在8个重点领域提出224项合规管理控制措施。但从实施效果看，还存在一些问题亟待解决，需要在厘清源流、提高认识的基础上，聚焦突出问题，细化推进措施，进一步完善合规管理体系。

厘清合规源流，深刻理解合规管理的重要意义

企业合规管理最早出现在美国，主要是对企业的贿赂犯罪进行预防和打击。但“合规”并非完全的“舶来品”，现代企业合规管理与中国传统商业道德规范一脉相承。我国传统商业文化体现为“见利思义”理念，形成了以儒家思想为基石，以守法遵规、遵守承诺、义利兼顾为核心的商业道德。明清时，以晋商为代表的十大商帮重视“诚信为本、利以义先”，诠释了义与利不是相斥而是兼容相通的关系。我国历朝历代都不乏对商业行为的规制，如宋代颁布了关于盐茶禁榷、市场管理等商业立法，清代制定《钦定大清商律》对商业账簿、货物器具盘查等作出规定，可见合规经营在中华传统文化中渊源深厚。

纠正片面认识，准确把握合规管理的精神实质

片面认识之一：法即是规，只要不违法，就是合规。

“法是红线，红线就是规，只要不违法，就是不踩线、不违规”，这是最常见的一种片面认识。我们应认识到相关的规程、标准也是法律的组成部分，甚至更具体、更有针对性。如果狭隘地将“法”与“规”等同，必然忽视对标准、规范的学习和运用，企业也将面临更大的风险。

片面认识之二：合规会错失市场机遇，影响企业发展。

面对市场竞争时，有人认为“市场形势瞬息万变，参与市场竞争，把握市场机会，不能拘泥于是否合规”。但合规管理不是企业发展的对立面，而是保障企业长治久安和健康发展的压舱石。只有加快合规建设步伐，努力构建符合时代发展需要的合规管理体系，才能帮助公司化解转型阵痛、防范潜在风险，保障公司稳健发展。反之，不仅可能导致公司遭受监管处罚、司法制裁、民事赔偿，还会严重影响公司声誉和品牌形象。

片面认识之三：合规管理是专项工作，有专人负责即可。

一些同志认为，“合规管理是集团公司部署的专项工作，分管领导重视和推进就可以，其他同志只需要干好自己份内工作”。但从合规管理的“三道防线”看，合规管理涉及到企业生产经营的方方面面，必须在各项体系建设的基础上，将合规管理置于公司的大局中加以审视和把握，通过各机构及职能的协调、协作，才能实现合规职责落实到位。

聚焦突出问题，分析梳理合规管理的提升对策

从合规管理的成效看，弘源碳化硅公司存在的主要问题是合规管理意识、合规文化氛围、合规人才培养还需进一步提升。

树立全面的合规管理意识。高度重视合规管理，将合规体系建设转化为企业发展的竞争优势。公司主要领导、部门主要负责人要提高认识、亲力亲为，增强合规管理的执行力。加大合规宣传，引导员工充分认识合规管理的重要性、必要性，树立合规人人有责、合规创造价值等基本理念，促进合规管理效能提升。

培育浓厚的合规文化氛围。合规文化是企业文化的重要组成部分，影响着企业和员工的具体行为。弘源碳化硅公司要把合规执行力建设与合规文化建设紧密结合，互动发展，重视倡导和培育良好的合规文化，积极利用线上、线下等各种渠道，努力提高合规意识，形成守法诚信的企业价值理念，营造“主动关心合规经营，主动参与内控防范，主动抵制违规行为”的文化氛围。

加强专业化合规人才培养。公司的发展离不开人才队伍建设，加强合规管理人才培养对于发挥合规职能作用和提高合规管理质量具有重要作用。弘源碳化硅公司应有计划地引进法律专业人才，致力于培养德才兼备、业务精通的合规管理人才，并对核心人才实行差异化薪酬，提升合规人才的工作积极性。

细化推进措施，抓实抓细合规管理的重点工作

建立“合格”的“规章制度”。要把合规管理的目标要求与生产经营实际紧密联系，动态做好规章制度的“立改废释”工作，公司负责人亲自审定制度框架，法律专家指导和把关制度文本，相关部门员工定期交流和完善业务流程，让公司的规章制度更严谨、更简捷，更具执行力和生命力。

建立协同的制度体系。一是健全完善各体系所需的工作手册、检查评价表单、报告等，构成各自完备的体系文件。二是综合各体系对风险管理与防控的要求，健全完善统一的规章制度体系和相应工作流程，让规章制度既能满足体系运行要求，又能够在满足合规管理要求上形成有机整体，最终实现各体系风险防控措施在制度和流程上协调一致。

在抓落实中做好合规工作与条线管理的结合。合规管理的重要措施之一就是把合规性要求“嵌入”到业务流程中，使生产经营活动符合法律法规和监管要求。目前，弘源碳化硅公司要在进一步梳理现有流程的基础上，实现各项合规内控节点设置科学、与业务流程衔接合理，使干部员工在开展工作时自觉履行合规职责，从而建立合规管理的长效机制。

嵌入高效的合规信息化保障。推动合规管理信息化建设，提高合规管理效率和效果，降低合规管理成本和风险。在合规管理过程中，要坚持“制度流程化、流程表单化、表单电子化”的理念，以制度来指导业务管理、以流程来明确职责划分、以信息化手段来确保执行效果，减少人为因素的干预，实现对合规行为的“硬约束”。

定期开展合规管理体系有效性评价。2022年5月，中国中小企业协会发布了《中小企业合规管理体系有效性评价》团体标准，该标准对规范中小企业合规管理体系有效性评价、引导和促进合规管理体系建设、提升合规管理能力等方面作出指引。弘源碳化硅公司将借鉴该标准的评价原则和指标，定期对公司合规体系运行情况开展自主评价和报告，通过查找问题和持续改进，持之以恒做好合规体系建设工作。

在全面推进依法治国的时代背景下，面对企业不合规可能遭受到的法律制裁、监管处罚、信用损失等合规风险，弘源碳化硅公司迫切需要建立完善以合规风险预防、处置、监督和管理为导向的合规治理体系，对已发生和潜在的合规问题进行有效应对和管控，助力企业高质量发展行稳致远。

本文转载自汉江水利水电(集团)有限责任公司官方微信公众号《今日汉江》，原文网址：https://mp.weixin.qq.com/s/r95h2UquEOWh6iRnuNL9EQ